ETF基金在募集期内，是按照每天基準指数的成份及成份股权重购入一篮子股票，由于在募集期内的ETF基準指数是变动的，所以每天ETF基金的净值都会受当天交易的影响，即投资者在募集期内某天认购的基金份额在几天后与另一投资者在当天认购的份额净值是不一样的。通常在募集期结束后，基金公司会发布公告确定ETF基金份额折算日，根据折算日基金净资产、基金份额计算出基金单位份额净值，根据当天的ETF基準指数点位，净基金份额净值换算成对应的ETF基準指数点位（折算前基金份额净值为1.360元，当日基準指数收盘值为2074.803点， 折算后基金份额净值为2.075元），基金份额也相应调整，但保持基金份额×单位净值=基金净资产。