书名:Excel高级财务管理与案例分析

图书编号:1222228

出版社:中国青年出版社

定价:49.0

ISBN:750065186

作者:卡尔伯格

出版日期:2003-07-01

版次:1

开本:259×183×15毫米

办公软体高级套用系列。

无论您是自己拥有一个小公司，还是为大企业服务，或者正在寻求金融和商业决策的帮助，本书都可以为您提供全方位的解决方案，帮您最大化地利用Excel中的工具分析并解决问题。，经验丰富的作者还为您提供了许多专家级的建议和指导，并针对您的燃眉之急回答了诸多问题。

简介

内容组织

两个特殊技巧创建名称和数组公式

命名

使用数组公式

本书约定

I财务报表和报表分析

1製作损益表

保留得分

选择正确角度

定义种类

使用损益表

选择报告方法

案例分析银行借贷档案

案例分析商业企业的库存控制

计算经营和非经营部分

从普通日记账到损益表

用Excel製作日记账

理解绝对引用、相对引用和混合引用

利用日记账製作分类账

根据分类账数据製作损益表

权责发生制管理

案例分析调整账户

与传统方法相对应的投资法

2资产负债表流动资产

设计资产负债表

理解资产负债表账户

理解借方和贷方项目

製作一个流动资产现金平衡表

使用表级名称

为多个现金账户获取现金平衡表

处理受限的现金账户

获得流动资产账户的收益平衡

考虑可疑账户

使用账龄分析法预估无法兑现的账款

使用销售百分比法预估无法兑现的账款

获取待摊费用平衡表

将保险作为待摊费用处理

取得现金资产余额

理解存货流

存货账户的封账

收入与费用账户的封账

3资产负债表中的存货价值

存货估价

使用加权平均法

案例分析EvansElectronics

使用平均成本法(AverageCost)

使用先入先出法(FIFO)

使用后入先出法(LIFO)

四种计算方法的比较

处理购买折扣

永续盘存制和定期盘存制的使用

周转比率的计算

4汇总分录从日记账到资产

负债表

理解日记账

理解特种日记账

编制特种销售日记账

编制特种进货日记账

在日记账中运用动态区域名称

编制现金收入日记账

编制现金支出账

理解分类账

编制总分类账

编制明细分类账

过账自动化

打开工作簿

计算流动负债

5营运资本和现金流量分析

成本和收入的配比

扩展定义现金和营运资本

决定营运资本的总和

案例分析MarbleDesigns公司的营运资本

确定兑换营运资本

分析现金流量表

案例分析MarbleDesigns(续)

开发基础信息

营运资本的来源和利用

由于营运行为鉴别现金流量

把营运现金和非营运现金相结合

6财务报表分析

根据通用标準理解报告

套用通用标準的损益表

使用通用标準的资产负债表

使用比较财务报表

利用货币形式和百分率形式的变化对财务报表进行分析

评估财务报表

处理错误值

评估百分比的变化

差异分析的通用标準

案例分析NewWay旅行社

以人数作为通用标準

7比率分析

解释行业平均值和行业趋向

在行业内比较比率

横向及纵向分析比率

分析盈利性比率

计算评估每股收益率

确定毛利率

确定净利率

确定资产收益率

确定权益收益率

分析槓桿性比率

确定负债率

确定权益率

确定已获利息倍数

分析流动性比率

确定流动比率

确定速动比率

分析活动性比率

确定平均收账期

确定存货周转率

II财务计画的编制与控制

8预算与计画循环

建立预估财务报表

用销售百分比法预测

案例分析CumminsPrinting

灵敏度分析的执行

从预估转移到预算

製作商业计画的预算

9预测

确定你具备一条有价值的基线

移动平均预测法

案例分析客户服务

用移动平均载入宏建立预测

处理Excel中移动平均的规划

用Excel图表建立移动平均预测

用Excel回归函式进行预测

建立线性预测TREND函式

建立非线性预测GROWTH函式

案例分析图书销售

用Excel图表建立回归预测

用Excel平滑函式预测

平滑预测

指数平滑载入宏的使用

案例分析汽车租赁

选择平滑常数

用平滑预测处理季节性数据

Box-JenkinsARIMA法的套用当Excel内置函式不起作用时

了解ARIMA的基本原理

从相关图开始鉴别模型

鉴别其他的Box-Jenkins模型

10评估质量

通过统计过程控制进行监测

利用X图和S图来进行变数分析

案例分析製造

生成用于二分法的P-图

选择样本大小

判断过程是否失控

使用X-图和MR-图来进行个体检测

利用Excel来生成SPC图

进行进料抽样检测

描绘运营特徵曲线

使用Excel工作表的函式来进行过程质量控制

从有限量的产品中抽取样本

案例分析製造

从没有限量的产品中抽取样本

案例研究录像带的租借

对一批产品中的缺陷率进行抽样检测

案例分析订单

III投资决策

11检验商业案例投资

开发商业案例

开发Excel模型

案例分析一种新型的无线电话

12商业案例分析的决策检验标準

了解回收期

理解未来值、现值和净现值

计算未来值

计算现值

计算净现值

缩短回收期

案例分析最佳化成本

13为商业案例创建灵敏度分析

管理方案

评测利润

计算内部收益率

计算收益率指标

估算持续值

改变贴现率输入

使用单变数求解函式

14利润规划

经营槓桿分析

案例分析商用表单

案例分析经营槓桿度的比较

案例分析咖啡销售

使用DOL进行规划

财务槓桿分析

负债比率的决定

决定利息保障倍数

15不确定条件下的投资决策

标準差

理解置信区间

市场调查中置信区间的使用

加大置信区间的精确度

在决策中使用回归分析

一元回归

避免解释误区相关关係和因果关係

多元回归

多元回归的预测

案例分析提高利润率

16固定资产

确定原始成本

成本选择

资产选择

在实际成本和重置成本中进行选择

资产折旧

使用直线折旧法

使用余额递减法

余额递减法，不完整的会计年度

四捨五入误差纠正

使用双倍余额递减法

使用可变余额递减法

使用年数总和折旧法

IV销售与市场

17收入确认和收益决定

理论上的收入确认

收益过程

在生产中确认收入

使用完成百分比法

完成契约法

在生产完成时确认收入

用销售点法确认收入

赊销

销售点之后发生的成本

考虑退货

在现金收取过程中确认收入

使用分期付款法

使用成本回收法

不同行业的收入确认

服务行业的收入确认

製造行业的收入确认

了解收入确认法的影响

18将商业数据导入Excel

ODBC查询的创建和使用

指定数据源

使用查询嚮导创建查询

用MicrosoftQuery创建查询

在MicrosoftQuery中创建参数化的查询

在MicrosoftQuery中使用连线

外部数据区域的使用

安全信息设定

自动刷新安排

设定其他数据区域选项

向数据透视表和数据透视图导入数据

Web查询的创建和使用

使用参数化的Web查询

在Excel中更新资料库

构建工作表

编辑记录的值

向记录集中添加新记录

选择使用DAO

19收益和边际分析

计算边际收益

案例分析生产数位化视频光碟(DVD)

使用单位收益

计算单位边际收益

增加边际收益

创建营业收入语句

寻找收支平衡点

计算单位数量收支平衡

计算销售额收支平衡

计算预期利润水平下销售收入的收支平衡

用图表描述收支平衡点

选择图表类型

收益分析中的假设

线性关係

成本的分摊

不变的销售组合

工人的生产率

确定销售组合

分析部门边际

20定价和成本计算

使用完全成本法和收益成本法

理解完全成本法

案例分析QuickDataModems

理解收益成本法

套用收益成本法进行定价决策

使用收益分析法对新产品进行分析

估计交叉弹性的影响

附录A网站上有什幺