第1章Excel基础知识 11.1中文版Excel2010概述 1
1.1.1Excel2010的启动与退出 1
1.1.2Excel2010的视窗结构 2
1.2管理工作簿 4
1.2.1新建工作簿 5
1.2.2打开已有工作簿 8
1.2.3保存工作簿 8
1.2.4并排比较工作簿 8
1.3输入和编辑数据 9
1.3.1选取单元格 9
1.3.2输入数据的一般方法 11
1.3.3特殊数据的输入方法 12
1.3.4编辑数据 14
1.4管理工作表 17
1.4.1使用多张工作表 17
1.4.2调整行、列和单元格 21
1.4.3设定工作表格式 24
1.4.4保护单元格与保护工作表 33
1.4.5隐藏与显示 34
1.4.6划分视窗 37
1.5列印管理 38
1.5.1页面设定 39
1.5.2分页设定 41
1.5.3列印预览 44
第2章资金时间价值的计算 45
2.1终值的计算 45
2.1.1单利终值计算与分析模型 45
2.1.2複利终值计算与分析模型 50
2.1.3单利和複利终值选择计算与比较分析模型 57
2.1.4複利终值係数计算模型 62
2.2现值的计算 63
2.2.1单利现值计算与分析模型 63
2.2.2複利现值计算与分析模型 66
2.2.3单利与複利现值的选择计算和比较分析模型 68
2.2.4複利终值係数和複利现值係数选择计算模型 70
2.3年金的终值和现值 71
2.3.1年金终值和现值的计算公式 71
2.3.2几种不同年金终值和现值的计算模型 73
2.3.3年金终值和现值选择计算模型 74
2.3.4年金终值係数表和年金现值係数表选择计算模型 75
2.4计息周期与终值和现值 76
2.4.1每年多次计息情况下终值与现值的计算与分析模型 76
2.4.2名义年利率与有效年利率的计算与分析模型 78
2.4.3每年多次计息情况下选择计算终值或现值的方法 79
2.4.4连续複利情况下终值与现值的计算与分析模型 80
第3章内部长期投资决策 83
3.1折旧与现金流量的计算 83
3.1.1固定资产折旧的计算方法 83
3.1.2直线折旧函式与折旧计算模型 85
3.1.3加速折旧函式与折旧计算模型 86
3.1.4可以选择折旧方法的折旧计算模型 88
3.1.5投资项目的现金流量构成与计算模型 89
3.2长期投资决策的基本方法 91
3.2.1平均报酬率计算与查询模型 91
3.2.2投资回收期计算模型 95
3.2.3净现值计算与评价模型 97
3.2.4获利指数计算与评价模型 99
3.2.5内部收益率计算模型 100
3.3投资决策基本方法的套用 104
3.3.1独立投资项目的综合评价模型 104
3.3.2互斥投资方案的比较分析模型 105
3.4内部长期投资决策的特殊方法 107
3.4.1寿命期不同的互斥投资方案的选择模型 107
3.4.2资金有限额条件下的投资组合决策模型 110
3.4.3举债融资条件下的投资决策模型 114
3.5固定资产更新决策 116
3.5.1是否立即更新固定资产的决策模型 116
3.5.2固定资产最优更新时机的决策模型 117
第4章投资项目的风险分析与处置 119
4.1投资风险的度量 119
4.1.1个别项目的投资风险度量模型 119
4.1.2项目组合的投资风险度量模型 122
4.2投资项目的风险分析方法 123
4.2.1投资项目的盈亏平衡分析模型 123
4.2.2投资项目的敏感性分析模型 125
4.2.3投资项目的情境分析模型 135
4.2.4投资项目的机率分析模型 139
4.2.5投资项目的模拟分析模型 142
4.3风险条件下的投资决策 146
4.3.1按风险调整贴现率法投资决策模型 146
4.3.2按风险调整现金流量法投资决策模型 148
4.3.3通货膨胀风险条件下的投资决策模型 149
第5章证券投资分析与决策 151
5.1债券投资分析 151
5.1.1债券估价模型 151
5.1.2债券投资收益的计算模型 161
5.1.3债券投资期限的
计算模型 165
5.1.4债券久期的计算模型 166
5.1.5债券久期的套用模型 168
5.2股票投资分析 171
5.2.1股票估价模型 171
5.2.2股票投资收益与风险的度量模型 175
5.2.3股票的β係数计算及特徵线绘製模型 177
5.2.4资本资产定价模型与证券市场线 182
5.2.5股票交易数据的获取及投资分析图表的绘製模型 184
5.3证券投资组合最佳化决策 187
5.3.1证券投资组合的收益与风险计算模型 187
5.3.2证券投资组合的最佳化决策模型 189
第6章资本成本与资本结构 192
6.1资本成本的计算 192
6.1.1债务资本成本的计算模型 192
6.1.2权益资本成本的计算模型 194
6.1.3综合资本成本的计算模型 197
6.1.4边际资本成本规划模型 198
6.2槓桿作用分析 202
6.2.1本量利之间的关係及经营槓桿係数的计算与分析模型 202
6.2.2财务槓桿係数的计算与分析模型 204
6.2.3总槓桿係数的计算与分析模型 207
6.3资本结构理论模型 209

6.3.1MM模型 209
6.3.2权衡模型 212
第7章筹资预测与决策分析 214
7.1长期筹资决策分析 214
7.1.1利用比较资本成本法选择筹资方案模型 214
7.1.2利用比较公司价值法选择筹资方案模型 215
7.1.3利用每股利润分析法选择筹资方案模型 217
7.1.4长期银行借款筹资分析模型 220
7.1.5租赁筹资决策分析模型 224
7.2资金需要量预测 229
7.2.1利用销售百分比法预测资金需要量模型 229
7.2.2利用资金习性法预测资金需要量模型 231
7.2.3利用因果关係法预测资金需要量模型 232
第8章流动资产管理 234
8.1现金管理 234
8.1.1现金预算表的编制模型 234
8.1.2最佳现金余额的确定模型 236
8.2应收账款管理 238
8.2.1应收账款信用标準决策模型 238
8.2.2应收账款信用条件决策模型 240
8.2.3应收账款收账政策决策模型 242
8.2.4应收账款信用政策方案的净现值计算与决策模型 242
8.2.5应收账款日常管理模型 244
8.3存货管理 256
8.3.1基本的经济订货批量模型 256
8.3.2存货的ABC分类模型 259
8.3.3存货查询模型 260
8.3.4存货的收发存汇总及库存预警模型 262
第9章销售收入管理 268
9.1销售收入预测 268
9.1.1利用相关函式预测销售收入模型 268
9.1.2利用数据分析工具预测销售收入模型 274
9.1.3利用绘图工具预测销售收入模型 280
9.2销售增长率预测 282
9.2.1销售增长与外部融资之间的关係分析模型 282
9.2.2内含增长率及其敏感性分析模型 284
9.2.3可持续增长率及其敏感性分析模型 286
9.3销售数据的透视分析 288
9.3.1建立销售数据透视表 288
9.3.2编辑和使用销售数据透视表 290
9.3.3在数据透视表中分组查看数据 294
9.3.4製作明细数据表 296
9.3.5更新数据透视表 296
9.3.6绘製销售数据透视图 296
第10章成本费用管理 298
10.1成本预测 298
10.1.1成本预测的常用方法 298
10.1.2成本预测模型的建立 299
10.2製作成本费用汇总表 300
10.2.1利用合併计算工具汇总同一工作簿的成本数据 300
10.2.2利用合併计算工具汇总不同工作簿的成本数据 302
10.3绘製成本费用分析图表 304
10.3.1绘製费用预算完成情况分析组合图表 304
10.3.2製作产品成本动态分析图表 308
第11章利润管理 311
11.1利润预测 311
11.1.1利润预测的一般方法 311
11.1.2利润预测模型的建立 312
11.2确保实现目标利润的措施分析 313
11.2.1通过採取单项措施确保实现目标利润的分析模型 313
11.2.2通过调整产销结构实现目标利润的决策模型 314
11.3非确定型利润决策 315
11.3.1非确定型利润决策的常用方法 315
11.3.2非确定型利润决策模型的建立 316
11.4本量利分析 317
11.4.1保本点的计算模型 317
11.4.2利润敏感性分析模型 320
11.4.3非线性条件下的本量利分析模型 322
第12章财务报表分析与预测 326
12.1财务报表分析模型 326
12.1.1资产负债表分析模型 326
12.1.2利润表分析模型 328
12.1.3现金流量表分析模型 329
12.1.4财务比率分析模型 330
12.1.5杜邦系统分析模型 332
12.1.6综合财务分析模型 333
12.1.7绘製财务指标雷达图 334
12.2预计财务报表模型 336
12.2.1编制预计财务报表的基本原理 336
12.2.2以现金及其等价物为调节变数编制预计财务报表 339
12.2.3以长期负债为调节变数编制预计财务报表 340
12.2.4将目标资本结构纳入预计财务报表 342
第13章企业价值评估 344
13.1利用现金流量折现法评估企业价值 344
13.1.1现金流量折现法的基本原理 344
13.1.2利用现金流量折现法评估企业价值模型的建立 345
13.2利用经济利润法评估企业价值 346
13.2.1经济利润法的基本原理 346
13.2.2利用经济利润法评估企业价值模型的建立 347
13.3利用相对价值法评估企业价值 348
13.3.1相对价值法的基本原理 348
13.3.2利用相对价值法评估公司价值模型的建立 350
第14章期权定价模型及其套用 352
14.1期权的概念与种类 352
14.1.1期权的概念 352
14.1.2期权的种类 352
14.2股票期权到期日的价值与损益分析 353
14.2.1股票期权到期日的价值分析模型 353
14.2.2股票期权到期日的损益分析模型 354
14.3布莱克-舒尔斯期权定价模型 356
14.3.1基本的布莱克-舒尔斯期权定价模型 356
14.3.2考虑股利的布莱克-舒尔斯期权定价模型 357
14.3.3布莱克-舒尔斯期权定价动态分析模型 360
14.3.4布莱克-舒尔斯期权定价敏感性分析模型 361
14.3.5布莱克-舒尔斯期权定价模型的6变数系统 364
14.3.6波动率的估计 365
14.4期权定价模型的套用 365
14.4.1认股权证的期权定价模型 365
14.4.2含有延迟投资实物期权的投资项目决策模型 367
14.4.3含有扩张实物期权的投资项目决策模型 368
参考文献 369